根據(jù)《集團年度內(nèi)審工作計劃》安排，為進一步規(guī)范公司經(jīng)營活動，提高合同管控水平和風(fēng)險管控能力，防范經(jīng)濟合同風(fēng)險，審計法務(wù)部對集團各部門、各子公司合同執(zhí)行情況開展內(nèi)部專項審計。

  近年來，集團公司持續(xù)規(guī)范內(nèi)部審計工作，以強化企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險控制，提高經(jīng)營效益為主線，不斷拓展審計內(nèi)容，提升內(nèi)審管理水平，著眼主要業(yè)務(wù)從財務(wù)收支、內(nèi)部控制管理逐步拓展到合同管理、經(jīng)濟責(zé)任審計等板塊，在傳統(tǒng)審計的基礎(chǔ)上，豐富和完善各類業(yè)務(wù)審計。

  此次審計覆蓋合同執(zhí)行全過程，審計內(nèi)容包括各單位合同管理組織架構(gòu)、合同管理內(nèi)部控制制度、合同審批流程、合同內(nèi)容和條款、合同執(zhí)行情況、檔案管理情況等。審計組分別采取訪談、查閱資料、樣本量分析等方式開展審計工作，期間采用取證單與征求意見稿形式與被審單位進行書面意見反饋，通過被審單位反饋意見及業(yè)務(wù)交流，更深入了解問題本質(zhì)。下階段，審計組將持續(xù)跟進，及時印發(fā)審計報告，督促被審單位進行整改，確保問題及時銷號。