臺州公交集團(tuán)內(nèi)審工作立足經(jīng)濟(jì)監(jiān)督，聚焦主責(zé)主業(yè)，始終堅持“強(qiáng)內(nèi)控、防風(fēng)險、促合規(guī)”的工作理念，全面履行“經(jīng)濟(jì)體檢”職責(zé)定位，不斷拓展新思路、探索新方法，在審計項目實施、整改落實、理論研究等方面取得一定成效。

近日，在浙江省、臺州市內(nèi)審協(xié)會舉辦的2023年度優(yōu)秀內(nèi)部審計項目評選中，臺州公交集團(tuán)實施的《臺州市公交巴士有限公司第二、三分公司財務(wù)收支和內(nèi)控制度建設(shè)執(zhí)行情況審計》獲評“省級表彰項目”和“市級優(yōu)秀項目”，內(nèi)審成果得到認(rèn)可和肯定。該審計項目在制度執(zhí)行、資金管理、權(quán)力運行等方面提出審計意見及建議12條，涉及問題金額20余萬元，完善制度、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程5項,審計整改實效顯著。

一直以來，集團(tuán)高度重視內(nèi)審工作，全面貫徹“治已病、防未病”責(zé)任。一是堅持黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，健全內(nèi)審領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制。在集團(tuán)公司層面建立健全黨委直接領(lǐng)導(dǎo)下的內(nèi)部審計領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制，強(qiáng)化黨委對內(nèi)審重大工作的頂層設(shè)計、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和督促落實，嚴(yán)格執(zhí)行向集團(tuán)黨委負(fù)責(zé)和定期報告工作機(jī)制，內(nèi)審計劃、審計報告、重大審計情況必須經(jīng)黨委審議，近三年累計向集團(tuán)黨委會匯報審計事項10余次。二是綜合運用審計方法，提升審計監(jiān)督效能。突破審計取證瓶頸，巧妙使用反向思維法、調(diào)研座談法、梳理清單法、綜合對比法、重點核查法、集中研討法等方式，快速查找審計切入點和重點，并將審前調(diào)查、非現(xiàn)場審計加工及現(xiàn)場審計走訪進(jìn)行有效穿插，極大縮減審計現(xiàn)場時間，提高審計效率。三是整合各類監(jiān)督資源，構(gòu)建聯(lián)動監(jiān)督格局。創(chuàng)新實行“內(nèi)部審計+社會審計”業(yè)務(wù)組織模式，將企業(yè)管理經(jīng)驗與社會審計視角有機(jī)結(jié)合，融入監(jiān)事會監(jiān)督實踐，實現(xiàn)專業(yè)融合、優(yōu)勢互補，有效提升發(fā)現(xiàn)問題能力；圍繞資源共享、信息互通、深度融合目標(biāo)，建立“紀(jì)審”貫通協(xié)作模式，實行同時進(jìn)點、協(xié)同審計、分別報告、成果共享。近年來，先后組建“紀(jì)審聯(lián)動工作組”，開展審計、專項檢查4次。四是著力構(gòu)建整改閉環(huán)，突出整改實效。將問題按“立行立改”“分階段整改”“持續(xù)整改”進(jìn)行分類管理，建立問題清單，明確整改責(zé)任單位、整改要求。以重點項目常態(tài)化“回頭”檢查為契機(jī)，對審計整改情況進(jìn)行一次檢查、梳理，形成專題報告，建立“整改-核實-銷號”的動態(tài)管理機(jī)制。